关于胶南市2011年财政预算执行情况和

                                      2012年财政预算（草案）的报告

--2012年2月2日在胶南市第十六届

人民代表大会第一次会议上

                                                胶南市财政局局长   刘增爱

各位代表：

我受市政府委托，向大会报告我市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算（草案），请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，全市各级各部门认真贯彻执行胶南市第十五届人民代表大会第四次会议作出的2011年财政预算决议，深入贯彻落实科学发展观，广聚财源，依法征管，科学调度，精细管理，全面完成了各项预算收支任务，有力地促进了全市经济社会又好又快发展。

（一）地方财政一般预算收支完成情况

2011年，全市地方财政一般预算收入363567万元，占预算的100.7%，增长20.8%。分级次看，市级完成57046万元，下降20.5%；镇级完成306521万元，增长33.7%。市级收入下降、镇级收入增幅较高的原因是，2011年实施新的财政体制，原市级企业全部按属地下放镇级管理。分部门看，国税部门收入39777万元，增长21.5%；地税部门收入224522万元，增长10.4%，其中，耕地占用税和契税下降15%，地税部门原征管收入增长24.4%；财政及其他部门收入99268万元，增长53.2%，增幅较高的主要原因是，从2011年起，按照上级规定取消预算外资金，将事业性收费（不含教育收费）纳入预算管理。

2011年，全市财政一般预算总支出462734万元，增长26.9%。扣除上级专款支出85075万元后，属于我市的地方财政一般预算支出377659万元，占预算的107.9%，增长19.3%。其中，市级支出227369万元，增长24.5%；镇级支出150290万元，增长12.2%。

按照现行财政体制计算，2011年全市地方一般预算收入363567万元，加上体制结算净收入19573万元、使用上年结转9370万元，与全市地方一般预算支出377659万元及结转下年支出14825万元相抵，全市当年净结余26万元，其中，市本级净结余7万元，镇级净结余19万元。

（二）政府性基金收支完成情况

2011年，全市政府性基金收入508461万元，占预算的163.7%，增长56.6%。其中，土地出让金收入501424万元，地方教育附加收入3714万元，地方水利基金收入1375万元，城镇公用附加收入1079万元，残疾人保障金收入772万元，育林基金收入43万元，散装水泥专项基金收入37万元，森林植被恢复费收入17万元。

2011年，全市政府性基金支出506680万元，扣除上级专款支出5858万元后，属于我市的政府性基金支出500822万元。其中，市本级支出472777万元，镇级支出28045万元。

2011年，全市政府性基金收入508461万元，扣除体制净上解5608万元，加上使用上年结转10184万元，与全市政府性基金支出500822万元及结转下年支出12215万元相抵，收支平衡。

（三）全市政府可支配资金收支预算完成情况

2011年，剔除征地补偿等成本性支出后，全市政府可支配收入535318万元，比预算增加18010万元。其中，土地出让净收益199076万元，比预算增加13618万元；国税、地税、财政等部门收入258575万元，比预算增加4867万元；与上级财政体制结算净收入13965万元，比预算减少5035万元；收费及其他收入10446万元，比预算增加2146万元；政府性融资53256万元，比预算增加2414万元。

2011年，全市政府可支配资金支出535318万元，比预算增加18010万元。其中，市本级支出449506万元，镇级支出85812万元。市本级支出中，人员经费、机构运转、城市维护、支付以前年度工程款等支出208522万元，政府实事及重点项目支出45004万元，贷款还本付息支出51619万元，统一安排项目支出37090万元，以前年度结转项目支出39275万元，国资公司注资支出32000万元，追加支出35996万元。

（四）2011年财政预算执行的主要特点

 1、多措并举，财政保障能力进一步提高。一是加强财源建设。认真贯彻落实各项扶持企业政策，年内办理出口退税15亿元，拨付企业奖励、专项资金1亿多元，取消、降低行政事业性收费1000余万元。通过完善考核机制，充分调动财源建设领导小组成员单位的积极性，各成员单位全年提供涉税信息18.8万条，增加税收3000多万元。二是加强工商税收征管。专门设立驻董家口区域财源建设办公室和重点工程项目服务协调小组，协调解决税收征管中的问题，年内上述区域和工程项目实现税收1.5亿元。根据实际税源及增长潜力，分类确定各镇考核指标，加大工商税收考核力度，促进收入结构调整，工商税收占财政收入的比重连续四年提高。三是增加土地出让收益。全年收缴土地出让金50.1亿元，实现土地净收益19.9亿元。四是合理调配资金。增加国资公司注册资本金3.2亿元，促进了国有资产保值增值和产业平台的市场化运作。创新政府性融资方式，与山东高速青岛公路有限公司签订了战略合作框架协议。

2、统筹安排，社会各项事业发展更加均衡。一是增加社会保障支出。2011年，全市社会保障和就业支出26952万元，增长54.8%。其中，市财政投入7800万元，实现城乡居民社会养老保险全覆盖。二是加大重点事业投入。支持教育优先发展，实施中小学校舍安全工程，率先实现全免费义务教育，全面完成农村义务教育化债工作，共化解债务3477万元。2011年，全市教育支出10.6亿元，增长26.4%，高于全市经常性收入增幅。支持深化医药卫生体制改革，农村卫生院财政保障机制进一步完善，新农合筹资标准从200元提高至250元，新、改、扩建农村卫生室272个。2011年全市医疗卫生支出23090万元，增长68%。三是争取上级资金加快我市村级公益事业建设。抓住上级加大投入的有利时机，积极做好农村公益事业一事一议财政奖补工作，2011年争取青岛市补助资金6068万元，占青岛补助各区市总量的57%。四是积极落实各项惠农政策。2011年，争取上级农业综合开发土地治理资金2883万元，在青岛各区市中率先完成小麦补贴的发放工作，通过“一本通”发放补贴4325万元。按照上级部署，家电下乡及以旧换新补贴政策2011年结束，政策执行期间，我市共办理家电下乡和以旧换新产品28.3万台，发放补贴7519万元，有力地拉动了城乡居民消费。五是保障重点项目资金。制定了《胶南市片区、村居改造及退城进园等项目使用财政资金管理办法》，加强计划审批、统一管控和专款专用，确保资金安全和保值增值。统筹安排财政资金，先后调剂2.3亿元用于开城路和新汽车站项目。

3、突出重点，制度创新实现新突破。一是实施市镇财政体制改革。通过对全市3万多纳税户、数百万条纳税记录逐项进行梳理，划分镇级归属，建立公开、规范的认定机制，彻底实现企业税收属地管理。对土地收益向镇级倾斜，年内拨付镇级土地净收益1.3亿元。将村级补助、学前教育纳入支出基数，并对其他支出标准实事求是地进行调整，推动了基本公共服务均等化。二是实施税收网格化管理系统。利用我市土地规划网格化管理成果，整合地籍信息、税源信息和税收数据，开发实施税收网格化管理系统，在青岛各区市率先构建起“以地控税、以税控地、信息管税”的高效管理模式。2011年，利用上述信息清理土地使用税7000多万元。三是以财政信息化促规范化。在实施预算编制、基本建设等十三项软件系统的基础上，积极推进“金财工程”应用支撑平台建设，做到财政内部及财政与各镇、市直预算部门互联互通、信息共享，实现了财政业务流程固化，加强了预算执行、会计核算、资产信息的动态管理和即时监控。

4、公开透明，确保财政资金使用安全规范有效。一是对创业贷款机构实行公开招标，贷款机构由1家扩大到6家，解决了近年来农民创业贷款机构单一、利率偏高的问题，每年可减少利息支出近500万元。二是构建预算执行、管理全面质量控制体系。制定《胶南市市级财政预算追加管理暂行办法》，严格财政预算追加审批流程，主动接受人大监督。对于预算安排项目，根据不同情况，实行按月均衡拨付、按项目进度拨付，并实行限时办理和跟踪督查，财政资金拨付速度明显提高。三是建立健全政府债务动态监控和预警体系，定期对政府性债务的规模、结构和安全性进行动态分析评估，使政府债务控制在安全范围内。四是主动接受社会监督。对于财政性投资项目工程款支付，按照统一原则和标准进行测算，并提前予以公告，实行直接支付，受到社会各方面的高度评价。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到：我市财源规模需要进一步壮大，政府财力结构需要进一步调整和优化；加快基础设施建设、统筹城乡发展、提高民生保障水平等增支压力巨大，需要加大支出结构调整力度，并进一步提升市场化融资能力；国库集中支付、绩效预算改革的广度和深度尚需拓展，财政管理的科学化、精细化水平有待进一步提高。对于这些问题，我们将积极采取措施，认真加以解决。

二、2012年财政预算（草案）

（一）2012年财政预算安排的指导思想

2012年，我市财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，从服务经济社会发展全局出发，抢抓青岛西海岸经济新区规划建设重大机遇，努力实现财政调控、财源建设、支出结构调整、财政改革发展的新突破，充分发挥财政在支撑发展、改善民生、优化结构、推进改革等方面的作用，为加快建设宜居幸福的青岛现代化国际新城区、再造一个新青岛作出应有贡献。

（二）2012年地方财政收支预算安排建议

一般预算收支。综合考虑经济发展预期，2012年全市地方财政一般预算收入建议安排41.8亿元，增长15%，加上体制结算净收入2.1亿元，我市当年地方一般预算财力43.9亿元，相应安排全市地方一般预算支出43.9亿元，年初预算做到收支平衡。

政府性基金收支。根据我市土地储备资源、出让土地计划及其他基金收入情况，2012年政府性基金收入建议安排45亿元，扣除体制结算净上解1800万元后，政府性基金当年财力44.8亿元，相应安排支出44.8亿元，年初预算做到收支平衡。

（三）全市政府可支配资金收支预算安排建议

2012年，剔除征地赔偿等成本性支出后，全市政府可支配收入建议安排62亿元，比上年增长16%。其中，国有土地净收益安排22亿元，增长10.5%；国税、地税、财政等部门收入30.2亿元，增长16.9%；财政体制结算净收入1.9亿元，比上年增加5000万元；财政专户收费等收入1.2亿元，比上年增加1000万元；政府性融资6.7亿元，比上年增加1.4亿元。

2012年，全市政府可支配资金支出建议安排62亿元，比上年增长16%。其中，市级53.4亿元，镇级8.6亿元。市级支出预算安排中：人员经费、机构运转、城市维护、支付以前年度工程款等支出29.3亿元，政府实事及重点项目支出安排8亿元，贷款还本付息支出安排5.5亿元，市级统一安排项目6.3亿元，以前年度结转支出3.8亿元，不可预见支出5000万元。

三、2012年主要工作措施

（一）注重服务大局，推动我市经济又好又快发展。一是创新政府投融资体制，充分运用BT、BOT、特许经营、股权投资等多种融资工具，动员各种资源筹集资金，保证我市产业发展、城市开发、园区基础设施配套、公共服务设施等领域的重点项目资金需要。二是加大对工业振兴的投入，努力为企业创造良好的财税环境。积极筹措资金，设立蓝色经济、先进制造业、节能减排等专项资金，健全资金分配、使用、监管制度，提高资金使用绩效，充分发挥财政资金的导向作用。认真落实小微企业各项扶持政策，促进实体经济发展。三是进一步解放思想，学习借鉴先进地区经验，依托我市区位优势和现有骨干企业，促进总部经济和税源经济发展。四是加大农业投入，切实增强农业综合生产能力。全面落实加快水利改革发展的各项财政政策，2012年市级财政安排农田水利建设投入2.2亿元，用于小型水库除险加固、水土保持、规模化供水等项目。积极争取上级资金，增加农业综合开发投入。

（二）注重以人为本，着力保障和改善民生。一是坚持教育优先发展，落实财政支持学前教育发展一系列政策措施，巩固完善农村义务教育经费保障机制，积极支持职业教育发展，健全家庭经济困难学生资助政策体系。2012年预算安排教育支出12亿元，占财政支出比重超过青岛市向我市下达的19.5%的任务目标。二是加大文化建设投入，保障文化惠民工程顺利实施，促进文化产业发展。三是促进医疗卫生事业加快发展，支持基层医疗卫生机构综合改革，健全城乡基本公共卫生服务经费保障机制，清理化解基层医疗卫生机构债务，加大城乡医疗救助投入力度。四是进一步完善促进劳动就业和城乡居民自主创业的政策体系，提高弱势群体扶助力度，完善社会保障体系。五是通过以奖代补等多种方式，加大环境综合整治投入力度，推进城乡统筹发展。

（三）注重改革创新，完善财政管理体制机制。一是进一步完善市镇财政体制。在继续加大西部镇财政保障能力、推动镇级基本公共服务均等化的基础上，制定科学、规范的财政收入超收奖励办法，充分发挥财政体制的激励作用。二是健全预算支出执行管理制度。积极开展财政预算评审和绩效评价，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式，加强对财政资金使用效益的监管。三是按照上级统一部署，积极稳妥地推进国库集中收付制度和公务卡使用制度改革，从根本上提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。四是全面推进非税收入收缴管理改革。年内取消执收单位在银行开立的过渡账户，全面实施“单位开票、银行代收、财政统管”的管理模式，杜绝资金的截留、挤占、挪用和坐收坐支。

（四）注重加强管理，全面提高依法治税、依法理财水平。一是坚持依法征管。将工商税收、非税收入、融资收入等各项收入分解落实到各级、各征管部门，加强收入调度、分析、考核奖惩，促进收入依法征缴到位，确保完成财政收入预算任务。发挥各职能部门信息采集、源头控管作用，加强对重点区域、行业、项目、税源监控，拉动财政收入增长。充分运用税收网格化管理成果，进一步提升财政收入精细化管理水平。二是强化预算约束。严格控制公务购车用车、公务接待、因公出国（境）等经费支出，厉行节约，精打细算过紧日子。三是按照审慎性原则，市级财政预算足额安排政府偿债基金，保障财政平稳运行。四是严格财政监督，健全预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制。

各位代表，2012年是我市科学发展、转型跨越的关键一年，做好今年财税工作意义重大。我们决心在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督支持下，进一步解放思想，激情创业，自我加压，勇争一流，确保圆满完成各项目标任务，不断开创我市财税改革和发展的新局面！